В связи с нестабильностью доллара россияне предпочитают хранить сбережения в рублях на банковских вкладах. О том, как как выбрать свой банк и вклад в доступной и понятной форме рассказывает портал Финансист.
Самыми простыми и понятными способами вложения денег являются банковские депозиты. Надёжность гарантируется государством, создавшим систему страхования этих самых вкладов. Теперь, во-первых, вклады не может принимать банк, в эту систему не вошедший, а во-вторых, Агентство страхования вкладов в случае крушения банка, деньги вкладчикам вернёт, правда не более 1,4 миллиона рублей. Отметим, все причитающиеся проценты по вкладу (начисленные по день, предшествующий дню отзыва лицензии) причисляются к основной сумме вклада и включаются в расчет страхового возмещения. За вкладчиком остаётся право требовать разницу между суммой вклада и предельным страховым возмещением в соответствии с гражданским законодательством Российской Федерации.
Итак, портал «Финансист» собрал в единый текст важные знания, необходимые вкладчикам при открытии банковского вклада.
Выбор банка
Перед тем, как выбрать подходящий вид банковского вклада, необходимо определиться, какому банку вы готовы отдать свои сбережения. Чаще всего при выборе банка мы руководствуемся рекомендациями знакомых, однако помимо отзывов, стоит обратить внимание на возраст банка, время его работы и изучить финансовую отчетность банка, которая обязательно должна быть опубликована на его официальном сайте.
Цель вклада
Выбор банка сделан. Теперь необходимо определиться, какие операции вы планируете проводить с вложенными средствами? Если для вас важно иметь возможность снятия неограниченного количества денежных средств в любое время, целесообразно будет воспользоваться вкладами «до востребования», однако стоит учитывать, что ставки по таким вкладам очень низкие и составляют от 0,1 % до 1 % годовых.
Срочные банковские вклады отличаются от вкладов «до востребования» более существенной процентной ставкой до 20,5 % годовых в рублях (по данным на январь 2015 года), величина которой зависит от срока размещения и суммы вложения. Еще есть дистанционные вклады, размещаемые посредством интернет-банкинга. Ставка по таким вкладам обычно на 0,3–0,5 % выше ставок по срочным вкладам.
Пополнение вклада
При заключении договора вклада необходимо обратить внимание, предусмотрена ли возможность внесения дополнительных взносов. Банки также могут устанавливать ограничение на сумму пополнения вклада. Ставки по пополняемым вкладам обычно ниже, чем по вкладам без возможности пополнения, однако они являются более удобными для вкладчиков, планирующих накопить определенную сумму.
Возможность капитализации процентов
Практически в каждом банке существуют срочные вклады с капитализацией процентов. Капитализация — это процесс, при котором начисленные проценты причисляются к сумме вклада. Иными словами, происходит так называемое начисление процентов на проценты. Изначально, ставки по таким вкладам ниже, чем по вкладам без капитализации процентов, однако если учесть ежемесячное или ежеквартальное присоединение процентов к основной сумме вклада, и дальнейшее начисление на них процентов, вклад с капитализацией процентов может оказаться более выгодным, чем «стандартный» с аналогичной процентной ставкой.
Досрочное или частичное снятие размещенных средств
Иногда возникает необходимость досрочно забрать деньги со счета. Любой банк обязан вернуть вам ваши средства, однако при этом выплата обещанных процентов по вкладу произведена не будет, либо выплаченный процент окажется значительно меньше изначального. Во многих банках существуют вклады с возможностью частичного снятия размещенной суммы, без потери начисленных процентов. Тогда банк устанавливает неснижаемый остаток, который должен всегда оставаться на счете, а остальной суммой можно распоряжаться без ограничений.
Пролонгация договора вклада
Если по окончании срока действия договора вклада вы не востребовали свои средства, в зависимости от изначальных условий договора, вклад может быть либо автоматически пролонгирован на такой же срок, по ставке, действующей в банке на момент пролонгации, либо средства с накопленными процентами будут переведены на счет «до востребования».
Валюта вклада
Наибольшей популярностью в банках обычно пользуются вклады в рублях. Сставки по рублевым депозитам на несколько процентных пунктов выше, чем по аналогичным вкладам в долларах или евро. Однако, любая валюта подвержена инфляции, и выгоднее всего иметь сбережения сразу в нескольких валютах. Для этих случаев существуют мультивалютные банковские вклады, в пределах которых одна валюта может быть переведена в другую по текущему банковскому курсу.
Сезонные предложения
Широкой популярностью среди вкладчиков пользуются так называемые сезонные вклады. Воспользовавшись сезонным предложением банка, можно получить доход, который зачастую превышает выгоду от хранения средств на обычном депозите. Помимо этого, в рамках сезонных вкладов, банки дарят клиентам подарки, предлагают специальные акции и разыгрывают ценные призы.
Налог на доходы
Согласно ст. 214.2 Налогового кодекса Российской Федерации, под налогообложение процентных доходов попадают доходы:
— по рублевым вкладам, если процентная ставка по вкладу превышает ставку рефинансирования Центрального Банка Российской Федерации на 5 процентных пунктов, действующей в течение периода, за который начислены указанные проценты;
— по валютным вкладам, если процентная ставка по вкладу превышает 9 % годовых.
Налог по вкладам физических лиц рассчитывается из процентных доходов, которые вкладчик получил сверх определенных законом норм. Для расчета налога важна только номинальная ставка по вкладу, которая указана в договоре, даже если эффективная ставка по вкладу получается выше установленных законом норм.
Согласно ст. 217 п. 27 Налогового кодекса РФ вне зависимости от того, как изменилась ставка рефинансирования во время действия вклада, для вкладов сроком до трех лет важно только то, какая ставка рефинансирования была на момент заключения или пролонгации договора. Если в этот момент банк предлагал ставку, не подпадающую под налогообложение, то и платить государству ничего не придется (за исключением случаев, когда ставка в период действия договора повышалась).
Налогообложение производится в момент выплаты процентов по вкладу. Клиент получает проценты за вычетом налога.
Никаких различий в налогообложении вкладов с простыми процентами и с капитализацией нет.
Документы, необходимые для открытия вклада
Для открытия вклада, банки обычно просят предоставить всего один документ — паспорт гражданина РФ. Сотрудники банка оформят договор банковского вклада, в рамках которого банк обязуется возвратить вам сумму вклада и выплатить проценты, начисленные на внесенную сумму на условиях, предусмотренных договором. По истечении срока действия вклада, вам останется лишь обратиться в отделение банка и, предъявив паспорт и договор, получить ваши деньги.
Самыми простыми и понятными способами вложения денег являются банковские депозиты. Надёжность гарантируется государством, создавшим систему страхования этих самых вкладов. Теперь, во-первых, вклады не может принимать банк, в эту систему не вошедший, а во-вторых, Агентство страхования вкладов в случае крушения банка, деньги вкладчикам вернёт, правда не более 1,4 миллиона рублей. Отметим, все причитающиеся проценты по вкладу (начисленные по день, предшествующий дню отзыва лицензии) причисляются к основной сумме вклада и включаются в расчет страхового возмещения. За вкладчиком остаётся право требовать разницу между суммой вклада и предельным страховым возмещением в соответствии с гражданским законодательством Российской Федерации.
Итак, портал «Финансист» собрал в единый текст важные знания, необходимые вкладчикам при открытии банковского вклада.
Выбор банка
Перед тем, как выбрать подходящий вид банковского вклада, необходимо определиться, какому банку вы готовы отдать свои сбережения. Чаще всего при выборе банка мы руководствуемся рекомендациями знакомых, однако помимо отзывов, стоит обратить внимание на возраст банка, время его работы и изучить финансовую отчетность банка, которая обязательно должна быть опубликована на его официальном сайте.
Цель вклада
Выбор банка сделан. Теперь необходимо определиться, какие операции вы планируете проводить с вложенными средствами? Если для вас важно иметь возможность снятия неограниченного количества денежных средств в любое время, целесообразно будет воспользоваться вкладами «до востребования», однако стоит учитывать, что ставки по таким вкладам очень низкие и составляют от 0,1 % до 1 % годовых.
Срочные банковские вклады отличаются от вкладов «до востребования» более существенной процентной ставкой до 20,5 % годовых в рублях (по данным на январь 2015 года), величина которой зависит от срока размещения и суммы вложения. Еще есть дистанционные вклады, размещаемые посредством интернет-банкинга. Ставка по таким вкладам обычно на 0,3–0,5 % выше ставок по срочным вкладам.
Пополнение вклада
При заключении договора вклада необходимо обратить внимание, предусмотрена ли возможность внесения дополнительных взносов. Банки также могут устанавливать ограничение на сумму пополнения вклада. Ставки по пополняемым вкладам обычно ниже, чем по вкладам без возможности пополнения, однако они являются более удобными для вкладчиков, планирующих накопить определенную сумму.
Возможность капитализации процентов
Практически в каждом банке существуют срочные вклады с капитализацией процентов. Капитализация — это процесс, при котором начисленные проценты причисляются к сумме вклада. Иными словами, происходит так называемое начисление процентов на проценты. Изначально, ставки по таким вкладам ниже, чем по вкладам без капитализации процентов, однако если учесть ежемесячное или ежеквартальное присоединение процентов к основной сумме вклада, и дальнейшее начисление на них процентов, вклад с капитализацией процентов может оказаться более выгодным, чем «стандартный» с аналогичной процентной ставкой.
Досрочное или частичное снятие размещенных средств
Иногда возникает необходимость досрочно забрать деньги со счета. Любой банк обязан вернуть вам ваши средства, однако при этом выплата обещанных процентов по вкладу произведена не будет, либо выплаченный процент окажется значительно меньше изначального. Во многих банках существуют вклады с возможностью частичного снятия размещенной суммы, без потери начисленных процентов. Тогда банк устанавливает неснижаемый остаток, который должен всегда оставаться на счете, а остальной суммой можно распоряжаться без ограничений.
Пролонгация договора вклада
Если по окончании срока действия договора вклада вы не востребовали свои средства, в зависимости от изначальных условий договора, вклад может быть либо автоматически пролонгирован на такой же срок, по ставке, действующей в банке на момент пролонгации, либо средства с накопленными процентами будут переведены на счет «до востребования».
Валюта вклада
Наибольшей популярностью в банках обычно пользуются вклады в рублях. Сставки по рублевым депозитам на несколько процентных пунктов выше, чем по аналогичным вкладам в долларах или евро. Однако, любая валюта подвержена инфляции, и выгоднее всего иметь сбережения сразу в нескольких валютах. Для этих случаев существуют мультивалютные банковские вклады, в пределах которых одна валюта может быть переведена в другую по текущему банковскому курсу.
Сезонные предложения
Широкой популярностью среди вкладчиков пользуются так называемые сезонные вклады. Воспользовавшись сезонным предложением банка, можно получить доход, который зачастую превышает выгоду от хранения средств на обычном депозите. Помимо этого, в рамках сезонных вкладов, банки дарят клиентам подарки, предлагают специальные акции и разыгрывают ценные призы.
Налог на доходы
Согласно ст. 214.2 Налогового кодекса Российской Федерации, под налогообложение процентных доходов попадают доходы:
— по рублевым вкладам, если процентная ставка по вкладу превышает ставку рефинансирования Центрального Банка Российской Федерации на 5 процентных пунктов, действующей в течение периода, за который начислены указанные проценты;
— по валютным вкладам, если процентная ставка по вкладу превышает 9 % годовых.
Налог по вкладам физических лиц рассчитывается из процентных доходов, которые вкладчик получил сверх определенных законом норм. Для расчета налога важна только номинальная ставка по вкладу, которая указана в договоре, даже если эффективная ставка по вкладу получается выше установленных законом норм.
Согласно ст. 217 п. 27 Налогового кодекса РФ вне зависимости от того, как изменилась ставка рефинансирования во время действия вклада, для вкладов сроком до трех лет важно только то, какая ставка рефинансирования была на момент заключения или пролонгации договора. Если в этот момент банк предлагал ставку, не подпадающую под налогообложение, то и платить государству ничего не придется (за исключением случаев, когда ставка в период действия договора повышалась).
Налогообложение производится в момент выплаты процентов по вкладу. Клиент получает проценты за вычетом налога.
Никаких различий в налогообложении вкладов с простыми процентами и с капитализацией нет.
Документы, необходимые для открытия вклада
Для открытия вклада, банки обычно просят предоставить всего один документ — паспорт гражданина РФ. Сотрудники банка оформят договор банковского вклада, в рамках которого банк обязуется возвратить вам сумму вклада и выплатить проценты, начисленные на внесенную сумму на условиях, предусмотренных договором. По истечении срока действия вклада, вам останется лишь обратиться в отделение банка и, предъявив паспорт и договор, получить ваши деньги.
